关于清远市清新区2019年财政预算调整方案（草案）的报告

   根据2019年11月25日区八届人大常委会第27次会议通过的决议，现将我区2019年财政预算调整方案公开如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整

2019年，我区一般公共预算总收入预计比年初预算减少3,069万元，即由年初489,965万元调整为486,896万元，调整的主要原因是今年减少政府性基金调入一般公共预算的规模以及上级下达我区2019年新增债券和再融资转贷收入，具体调整情况如下：

1.减少调入资金29,458万元，即由94,518万元调整为65,060万元。主要是由于今年政府性基金预算收入（土地出让收入）比年初计划减收1.9亿元以及在政府性基金增加部分土地成本性支出。 

2.增加债务转贷收入10,136万元。根据市财政局《关于下达2019年第一批广东省新增债券转贷资金的通知》（清财债〔2019〕12号）、《关于下达2019年第一批再融资债券转贷资金的通知》（清财预〔2019〕16号）、《关于下达2019年第二批再融资债券转贷资金的通知》（清财预〔2019〕42号）精神，市下达我区地方政府债券（新增一般债券）资金8,000万元，借新还旧债券转贷资金2,136万元。

3.增加上级补助收入16,253万元（截至10月底），即由158,412万元调整为174,665万元。主要是省在今年增加了对我区的生态补偿转移性补助收入，从而增加我区今年可统筹财力。

（二）支出预算调整

2019年，一般公共预算总支出相应减少3,069万元，即由489,965万元调整为486,896万元，具体调整情况如下： 

1.预计全年减少一般公共预算本级支出4,078万元。一是调减经各部门核实今年不能如期支付的专项及部门预算资金并将部分调整安排用于今年亟需解决的项目和消化部分历年暂付款挂账，以及将部分已纳入2019年年初预算的支出调整在收回存量资金中安排，调减与调增金额相抵，减少一般公共预算本级支出12,078万元（详见附表四）。二是根据上级下达我区新增一般债券转贷收入情况，一般公共预算本级支出相应增加8,000万元。其中：清新区第一中学初中部建设安排3,000万元，清新区老干部学习活动场所建设项目安排1,000万元，2019年清新区内街背巷升级改造项目安排2,000万元，汕头至湛江高速公路惠州至清远路段（省定重点项目）安排2,000万元。

即以上两项因素增减相抵，实际减少一般公共预算本级支出4,078万元。

2.增加上解支出1,009万元。主要是按照上级有关文件精神从2019年起增加应上解的税务部门经费支出。

（以上情况详见附表一至表四）

二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整

2019年，我区政府性基金预算总收入预计比年初增加24,053万元，即由年初155,447万元调整为179,500万元，调整的主要原因是今年我区国有土地使用权出让收入预计比年初减收以及上级下达我区2019年新增专项债券收入，具体调整情况如下：

1.预计全年减少政府性基金预算本级收入15,947万元，即由149,296万元调整为133,349万元。具体调整收入项目为：一是减少国有土地使用权出让收入19,200万元。二是减少污水处理费收入537万元。三是增加城市基础设施配套费收入3,465万元。四是增加农业土地开发资金收入325万元。

2.增加专项债券收入40,000万元。根据市财政局《关于下达2019年5月广东省新增债券转贷资金的通知》（清财债〔2019〕20号）精神，市下达我区地方政府债券（专项债券）转贷资金40,000万元。

（二）支出预算调整

2019年，我区政府性基金预算总支出预计比年初增加25,702万元，即由153,054万元调整为178,756万元（其中政府性基金预算本级支出由58,992万元调整为114,152万元），具体调整情况如下： 

1.增加政府性基金预算本级支出15,160万元，主要是增加部分土地成本性支出以及调减经各部门核实今年不能如期支付的专项预算项目（详见附表八）。

2.根据专项债券转贷收入安排情况，支出相应增加40,000万元。即政府性基金调增“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”科目下支出40,000万元，其中，汕头至湛江高速公路惠州至清远路段（省定重点项目）安排6,800万元，土地收储项目（主要是太和镇飞来湖片区、周田中以科技小镇土地收储项目以及收回三坑镇标牌土地储备项目）安排33,200万元。

3.减少调出资金29,458万元，即调出资金由94,062万元调整为64,604万元，主要是由于今年政府性基金预算收入（土地出让收入）比年初计划减收1.9亿元以及调整增加部分土地成本性支出。

（三）结余情况调整

调整后，收支对比结余由年初2,393万元调整为744万元。

（以上情况详见附表五至表八）

   三、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整

2019年，我区社会保险基金预算收入预计比年初增加39,771.15万元，即由年初169,345.11万元调整为209,116.26万元。调整的主要原因是受政策性因素影响，预计今年我区城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险及职业年金收入比年初增加。具体调整情况如下：

    1.预计全年增加企业职工基本养老保险基金预算收入5,204.10万元，即由年初66,326.88万元调整为71,530.98万元，主要是受政策性因素影响，预计今年保险费收入增加。

 2.预计全年减少失业保险基金预算收入141.42万元，即由年初2,597.01万元调整为2,455.59万元，主要是因市财政专户定期未到期，预计今年利息收入减少。

3.预计全年城乡居民社会养老保险基金预算收入增加8,102万元，即由年初19,602万元调整为27,704万元，主要是受政策性因素影响，预计今年被征地农民基础养老金及失地农民保障分配的保险费收入增加。

 4.预计全年机关事业养老保险基金预算收入增加18,216.72万元，即由年初65,564.92万元调整为83,781.64万元，主要是今年落实省级要求完成了清算工作，预计保险费收入增加。

 5.预计全年机关事业养老保险职业年金预算收入增加8,389.75万元，即由年初15,254.30万元调整为23,644.05万元,主要是今年对机关事业养老保险职业年金进行了清算，增加了保险费收入。

（二）支出预算调整

2019年，我区社会保险基金预算支出预计比年初增加86,577.98万元，即由年初64,169.02万元调整为150,747万元。具体调整情况如下：

1.预计全年企业职工基本养老保险基金预算支出增加4,921.52万元，即由年初25,102.71万元调整为30,024.23万元，主要是今年上解调拨金支出增加。

2.预计全年失业保险基金预算支出增加2,470.17万元，即由年初1,202.78万元调整为3,672.95万元，主要是今年增加了失业人员稳岗补贴支出及受影响企业返还失业保险费。

3.预计全年城乡居民社会养老保险基金预算支出增加3,800万元，即由年初16,002万元调整为19,802万元，主要是今年基础养老金待遇调整增幅较大（从去年的148元/人/月增加到170元/人/月），以及对完成分配的被征地农民进行了待遇补发。

4.预计全年机关事业养老保险基金预算支出增加52,969.14万元，即由年初21,331.68万元调整为74,300.82万元，主要是今年按省级要求完成了清算工作，增加了基本养老待遇支出。

5.预计全年机关事业养老保险职业年金预算支出增加22,417.15万元，即由年初529.85万元调整为22,947万元，主要是今年按省局通知要求上划基金到省级进行归集，导致上解支出增加。

（三）结余情况调整

调整后，2019年社会保险基金预算本年结余比年初减少46,806.83万元，即由年初105,176.09万元调整为58,369.26万元（详见附表九至表十一）。

    以上报告，请予审议。

    
    附件：1. 2019年一般公共预算收入年初预算调整表

         2. 2019年一般公共预算支出年初预算调整表

         3. 2019年一般公共预算支出年初预算调整明细表

         4.2019年专项及部门预算支出项目调整明细表（一般公共预算）

         5.2019年区级政府性基金预算收入年初预算调整表

         6. 2019年区级政府性基金预算支出年初预算调整表

         7. 2019年政府性基金预算收支结余调整表

         8. 2019年专项预算支出项目调整明细表（基金部分）

         9.2019年社会保险基金收入预算调整表

         10.2019年社会保险基金支出预算调整表

         11.2019年社会保险基金结余预算调整表

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